Банк России установил единую ставку рефинансирования с 17 сентября по 16 декабря 2018 года (сообщение ЦБ РФ). В итоге действующая ставка ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня (2018 год) составляет 7,5% годовых. В конце статьи смотрите ставку рефинансирования ЦБ РФ на 2018 год в таблице (официальный сайт ЦБ РФ).
С 1 января 2016 года более не устанавливается самостоятельное значение ставки рефинансирования, теперь она будет равна ключевой ставке Банка России на соответствующую дату.
Указанная текущая ставка рефинансирования была установлена с 1 января 2016 года на основании нормативного документа "Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России»".
Текущее значение ключевой ставки - 7.50% - было установлено с 17 сентября 2018 года.
Cтавка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2018 году, таблица официального сайт Банка России
|
Период |
Ставка |
|---|---|
| С 17 сентября 2018 года по 16 декабря 2018 года |
7,5 |
| С 26 марта по 16 сентября 2018 года | 7,25 |
|
12 февраля 2018 года - 26 марта 2018 года
|
7,5
|
|
18 декабря 2017 года - 11 февраля 2018 года
|
7,75
|
|
30 октября 2017 - 17 декабря 2017
|
8,25
|
|
18 сентября 2017 - 29 октября 2017
|
8,50
|
|
19 июня 2017 - 17 сентября 2017
|
9,00
|
|
2 мая 2017 - 18 июня 2017
|
9,25
|
|
27 марта 2017 - 1 мая 2017
|
9,75
|
|
19 сентября 2016 - 26 марта 2017
|
10,00
|
|
14 июня 2016 - 18 сентября 2016
|
10,50
|
|
3 августа 2015 - 13 июня 2016
|
11,00
|
|
16 июня 2015 - 2 августа 2015
|
11,50
|
|
5 мая 2015 - 15 июня 2015
|
12,50
|
|
16 марта 2015 - 4 мая 2015
|
14,00
|
|
2 февраля 2015 - 15 марта 2015
|
15,00
|
|
16 декабря 2014 - 1 февраля 2015
|
17,00
|
|
12 декабря 2014 - 15 декабря 2014
|
10,50
|
|
5 ноября 2014 - 11 декабря 2014
|
9,50
|
|
28 июля 2014. - 4 ноября 2014
|
8,00
|
|
28 апреля 2014 - 27 июля 2014
|
7,50
|
|
3 марта 2014 - 27 апреля 2014
|
7,00
|
|
13 сентября 2013 - 2 марта 2014
|
5,50
|
За более чем 20 лет истории ставка рефинансирования в России достигала значения и более 200 пунктов. Самый первый процентный показатель составлял 20%. Но менее чем за 5 месяцев ставка увеличилась в 4 раза. И до середины 1994 года стремительный рост процента продолжился. После этого показатель в течение нескольких лет колебался в районе 200%, после чего начал постепенно снижаться. Хотя более менее адекватного уровня удалось достичь лишь к началу двухтысячных годов.
Ставки ЦБ по всем операциям с 17 сентября 2018 года по 16 декабря (таблица с официального сайта ЦБ РФ)
Данная информация взята с официального сайта Банка России:
| Назначение | Вид инструмента | Инструмент | Срок | с 17.09.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Предоставление ликвидности | Операции постоянного действия | Кредиты "овернайт"; сделки "валютный своп"1; ломбардные кредиты; операции РЕПО | 1 день | 8,50 |
| Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами | 1 день | 8,50 | ||
| от 2 до 549 дней2 | 9,25 | |||
| Операции на открытом рынке (минимальные процентные ставки) | Аукционы по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами2 | 3 месяца | 7,75 | |
| Аукционы "валютный своп"1 | от 1 до 2 дней3 | |||
| Аукционы РЕПО | от 1 до 6 дней3, 1 неделя |
7,50 | ||
| Абсорбирование ликвидности | Операции на открытом рынке (максимальные процентные ставки) | Депозитные аукционы | от 1 до 6 дней3, 1 неделя |
(ключевая ставка) |
| Операции постоянного действия | Депозитные операции | 1 день, до востребования4 | 6,50 | |
| 1 Указана процентная ставка по рублевой части; процентная ставка по валютной части приравнена к процентным ставкам LIBOR по кредитам на срок 1 день в соответствующих иностранных валютах. | ||||
| 2 Кредиты, предоставляемые по плавающей процентной ставке, привязанной к уровню ключевой ставки Банка России. | ||||
| 3 Операции "тонкой настройки". | ||||
| 4 С 17.05.2018 Банк России проводит с кредитными организациями депозитные операции постоянного действия только на срок один рабочий день с расчетами «сегодня» (депозиты «овернайт»). | ||||
| 5 Значение ставки рефинансирования Банка России с 01.01.2016 приравнено к значению ключевой ставки Банка России на соответствующую дату. С 01.01.2016 самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается. | ||||
Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ
В России ставка рефинансирования была введена с 1 января 1992 года. Согласно телеграмме от 29.12.1991 № 216-91 Центральный банк России ввел единую ставку для предоставления кредитов коммерческим банкам. Целью введения единой ставки являлись стабилизация денежного обращения на территории России, а также стимулирование рыночной экономики.
Впоследствии эту ставку стали использовать и в иных целях. Налоговым кодексом предусмотрены случаи, когда используется ставка рефинансирования, в том числе:
- пени за просрочку по оплате налогов, сборов, взносов рассчитываются исходя из суммы просрочки и доли (1/300) ставки рефинансирования за каждый день с установленного срока платежа до даты фактической оплаты;
- материальная выгода (экономия на процентах по займам) рассчитывается также исходя из суммы займа и доли (2/3) ставки рефинансирования.
В отношениях с контрагентами Гражданский кодекс также подразумевает использование ставки рефинансирования. Так, например, ст. 809 ГК РФ позволяет взыскать с заемщика сумму процентов исходя из банковской ставки, если в договоре условия по процентам не прописаны. А взаимные санкции за нарушение обязательств по договорам (штрафы, пени за просрочку платежей, опоздание со сроками поставки и т. д.) часто в договорах также привязаны к ставке рефинансирования.
Как связаны ключевая ставка и банковская ставка рефинансирования
В конце 2015 года Центробанк, основываясь на решении Совета директоров Банка России, выпустил указание от 11.12.2015 № 3894-У, которым приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке. Указание вступало в силу с 1 января 2016 года. С тех пор самостоятельное значение ставки рефинансирования ни разу не устанавливалось.
Ключевая ставка появилась в России в 2013 году, когда вышла в свет информация Банка России от 13.09.2013 «О системе процентных инструментов денежно-кредитной политики Банка России». Теперь используется не фиксированная ставка для кредитования коммерческих банков, а коридор процентных ставок. Ключевая ставка обозначает минимальную величину процента, под который кредитуются коммерческие банки на недельный срок. А также это максимальный процент, под который на тот же срок размещаются депозиты коммерческих банков.
Вместе с тем, ставка рефинансирования не была упразднена. Изменилась лишь ее роль в системе инструментов Центробанка. И как прежде, именно к ставке рефинансирования привязаны методы расчетов, используемых в некоторых статьях налогового и гражданского кодексов.
Снижение ставки рефинансирования
Несколько лет назад правительство России поставило перед собой цель снизить показатель инфляции до 4%. До сегодняшнего дня достичь этого так и не удалось, но положительная динамика в этом направлении все же наблюдается.
Благодаря позитивным изменениям Центробанк вновь понизил ключевую ставку (а значит и ставку рефинансирования). Специалисты прогнозируют продолжение снижения ключевой ставки.
Ставка рефинансирования для расчета пеней (штрафов)
- при расчете пеней за просрочку оплаты налогов и сборов(в соответствии со статьей 75 п.4 НК РФ):
- просрочка возникла до 1 октября 2017 года:пеня составляет 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на сегодня это 7.50% / 300 = 0.0250% от суммы долга за 1 день просрочки;
- просрочка возникла после 1 октября 2017 года:
а) для физических лиц и ИП все осталось так же, как было до 1 октября:пеня равна 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на сегодня это 7.50% / 300 = 0.0250% от суммы долга за 1 день просрочки;
б) для юридических лиц изменилось:
- если просрочка до 30 календарных дней (включительно), то пеня равна 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на сегодня это 7.50% / 300 = 0.0250% от суммы долга за 1 день просрочки;
- если просрочка 31 календарный день и более, то пеня равна 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки за первые 30 календарных дней, т.е. на сегодня это 7.50% / 300 = 0.0250% от суммы долга за 1 день просрочки + 1/150 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки начиная с 31-го календарного дня, т.е. на сегодня это 7.50% / 150 = 0.0500% от суммы долга за 1 день просрочки;
- при расчете неустойки (штрафа) за неисполнение денежных обязательств, в случае, если изначально не были оговорены условия по размеру неустойки- пеня составляет 1/360 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на сегодня это 7.50% / 360 = 0.0208% от суммы за 1 день просрочки (в соответствии со статьей 395 ГК РФ);
- при расчете пени (штрафа) за просрочку оплаты за жилое помещение и коммунальные услуги- пеня, как и в первом примере, составляет 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на данный момент это 7.50% / 300 = 0.0250% от суммы долга за 1 день просрочки (в соответствии со статьей 155 п.14 ЖК РФ);
- при расчете пеней для работодателя за задержку заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и других выплат, причитающихся работнику- пеня составляет не ниже1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, т.е. на сегодня это 7.50% / 300 = 0.0250% от невыплаченных в срок сумм за 1 день просрочки (в соответствии со статьей 236 ТК РФ);
- при расчете неустойки (пени) для застройщика при нарушении им срока передачи объекта строительства (квартиры, например) участнику долевого строительства- пеня составляет 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, но если участником долевого строительства является гражданин (физическое лицо), то пеня оплачивается в двойном размере - то есть 1/300 * 2 или 1/150, на сегодня это 7.50% / 300 * 2 = 0.0500% от суммы по ДДУза 1 день просрочки (в соответствии с ФЗ№214, статья 6, п. 2);
- при определении необходимости уплаты НДФЛс банковских вкладов- если ваш процент по рублевому вкладу в банке превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ + 5 процентных пунктов (т.е. на сегодня это 12.5% = 7.50% + 5 п.п.), то с разницы процентных доходов между вашей ставкой в банке и 12.5% вам необходимо будет уплатить 35% НДФЛ (в соответствии со статьями 224 НК РФ и 214.2 НК РФ).